Introduction à la fiscalité des entreprises
- Les différents types d'impôts et taxes appliqués aux entreprises.
- Le cadre fiscal et les réglementations en vigueur.
- L'administration fiscale et ses relations avec l'entreprise.
TVA et impôts indirects
- Mécanismes de la TVA (taxe sur la valeur ajoutée) : collecte, déduction et déclaration.
- Calcul de la TVA et gestion des taux applicables.
- Exonérations et réductions de la TVA.
- Autres taxes indirectes : droits de douane, taxes locales.
L’impôt sur les sociétés (IS)
- Détermination du bénéfice imposable.
- Calcul et gestion de l'impôt sur les sociétés.
- Régimes spéciaux : intégration fiscale, régime simplifié, etc.
- Les provisions fiscales et leur traitement.
Fiscalité des opérations internationales
- Principes de base de la fiscalité internationale.
- Les conventions fiscales bilatérales pour éviter la double imposition.
- Gestion des flux internationaux de biens et services.
- Traitement fiscal des dividendes et intérêts versés à l’étranger.
Gestion des risques fiscaux
- Prévention des risques de redressement fiscal.
- Contrôles fiscaux : préparation et gestion.
- Déclarations fiscales : échéances et obligations.
- Optimisation fiscale dans le respect des règles légales.
Aspects sociaux et fiscaux liés à la paie
- Fiscalité liée aux charges sociales et aux cotisations patronales.
- Gestion des avantages en nature et des frais professionnels.
- Gestion fiscale des indemnités et primes